关于南康市2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告
| 发布：2008-04-16 浏览：1675 | ||
（200６年3月15日在南康市第三届人民代表大会
第四次会议上）
市财政局局长 吴 健
各位代表：
我受市政府委托，向大会报告2005年财政预算执行情况和2006年财政预算（草案），请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2005年财政预算执行情况
2005年，全市财政工作以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实市委、市政府的各项决策，围绕“
――“1234”财税工作奋斗目标顺利实现。全市财政总收入突破3亿元，完成31083万元，比上年增收7817万元，增长33.6%，其中：国税部门组织收入突破1亿元，完成11926万元，比上年增收5023万元，增长72.8%。全市地方财政收入突破2亿元，完成20048万元，比上年增收3347万元，增长20%。全市财政总支出突破4亿元，完成45324万元，比上年增支9109万元，增长25.2%。财政总收入提前二个月实现了五年翻番；地方财政收入高于赣州市县（市）级收入平均增幅7.3个百分点，占赣州市的比重继续提升；税性收入占财政总收入比重82.5%，保持较高的收入质量。
――农民减负增收成效显著。继2004年降低农业税税率3个百分点和取消除烟叶外的农业特产税之后，2005年起全市一律免征农业税及其附加，继续免征除烟叶以外的农业特产税，全面实现了农民合同内“零”负担。免征农业税和附加再次减轻农民负担1459万元，人均减负22元；同时，将粮食直补资金675万元和良种补贴526万元全部直接发放到种粮农户，农民人均增收18元。
――经济建设投入进一步加大。通过多渠道筹集资金，财政支持经济建设力度不断加大，促进了经济发展。2005年，财政共投入资金2994万元用于工业园区基础设施建设，为改善园区基础设施，增强园区核心竞争力，加快工业经济发展提供了坚实的保障；投入621万元资金用于扶持以生猪生产、果业开发为重点的农业综合开发和农业产业化经营，加快了农村经济发展；投入7526万元资金用于城市基础设施建设，文化公园、艺术中心、迎宾馆、章江河堤美化工程，康中新校区等一批重点建设工程进展顺利，城市基础设施进一步完善；投入2226万元资金用于新农村建设、病险水库加固、防洪工程建设和乡村通水泥路建设，农村面貌大为改观，群众生产生活条件得到极大改善。
――财政保障能力大大增强。一是社会保障能力增强。2005年，全市共筹集资金发放企业离退休职工基本养老金3498万元，城市低保和农村低保金638万元，失业保险金527万元，五保户供养金391万元，拨付灾民救助 174万元，投入就业和再就业资金268万元，仅财政预算内投入社会保障方面的支出就达4314万元，比上年增长17.8%。二是维护社会稳定保障能力增强。除提高政法系统公用经费标准外，另外投入375万元资金用于改善政法装备设施，全年公检法司支出3540万元，增长22.9%，确保了政法部门履行职能所需经费，技术装备水平不断提高，办公条件不断改善。三是社会事业发展保障能力增强。按省规定标准，全面落实农村中小学公用经费，分别将生均经费由原来的中学生40元、小学生25元提高到60元和40元；落实对农村特困群众和城市低保户义务教育子女“免教科书、免学杂费、补助寄宿生生活费”政策，安排“两免一补”资金364万元；为改善办学条件，投入专项资金1520万元用于35个项目校舍建设。包括专项投入在内，2005年对教育的总投入11087万元，增长18.2%；全市计划生育经费支出1003万元，人均投入12.2元，达到国家规定的投入要求；公共卫生建设资金投入337万元，确保了乡村防疫、疾病防治、卫生监督等工作所需，促进了卫生事业发展。
――财政改革稳步推进。一是部门预算编制试点顺利开展。以规范管理、综合预算为重点，2005年对计生委、交通局、规划局、疾控中心、森林公安分局开展了部门预算编制试点，初步构建起部门预算管理的基本框架和统一有序的部门预算管理运行机制，支出管理制度逐步完善。二是国有资产监管体制日趋完善。经批准2005年成立了市国有资产监管办、国有资产经营公司、产权交易中心三个单位，形成了国有资产监管新机制，建立和完善了国有资产管理制度，国有资产监管逐渐步入规范化轨道。三是政府采购制度改革进一步推进。2005年分设了政府采购中心，实现了政府采购管理机构与执行机构相分离的运行新机制。同时，进一步扩大了采购规模，全年采购金额1846万元，比上年增长32.5%，平均采购支出节约率11.2%。四是“收支两条线”管理改革进一步深化。改革了土地收入管理办法，设立了土地收入财政清算账户，对土地实行宗地核算制度，强化了土地收入管理，增加了收入。
――财政监管进一步加强。一是专项资金进一步加强。2005年制定了财政扶持中小企业发展专项资金、村级转移支付资金、民政资金、重点项目建设资金、农村文化事业资金等6个专项资金管理办法，促进了财政资金使用效益的提高。二是加大了工程预、决算的审查力度。全年完成120年基建工程预决算审查，比上年增长15.4%，节约建设资金400万元，提高了财政资金投资效益。三是加大了监督检查力度。重点检查了36个单位，查出各类违纪违规资金598万元，收缴违纪资金43万元，财政资金使用的规范性得到增强。四是加强了外债管理。加大了到期债务的回收力度，全年共回收到期债务124万元，减小了财政风险。五是加强了会计管理。组织开展了以会计职业道德、《小企业会计制度》为主要内容的会计人员继续教育培训；开展在岗会计人员调查摸底并注册登记，督促了无证上岗会计的单位抓好整改；加强委派会计考核，会计信息质量得到较大提高。
2005年全市财政收支预算执行的具体情况是：
（一）一般预算执行情况
1、财政收入执行情况
2005年全市财政总收入完成31083万元，完成年预算115.1%，比上年增收7817万元，增长33.6%。其中：国税部门组织收入11926万元，完成年预算140.3%，比上年增收5023万元，增长72.8%；地税部门组织收入12602万元，完成年预算96.9%，比上年增收1606万元，增长14.6%；财政部门组织收入6555万元，完成年预算119.2%，比上年增收1188万元，增长22.1%。按分税制体制计算，全市地方财政收入完成20048万元，完成年预算105.5%，比上年增收3347万元，增长20%。地方财政收入分项目的情况是：
工商税收12750万元，完成年预算97.2%，比上年增收1748万元，增长15.9%；
农业税收1122万元，完成年预算165%，比上年减收697万元，下降38.3%。剔除免征农业税因素，农业税收（主要是契税和耕地占用税）比上年增收534万元，增长47.6%；
企业收入（主要是企业所得税）743万元，完成年预算191.5%，比上年增收401万元，增长17.5%；
专项收入1341万元，完成年预算99.4%，比上年增收321万元，增长31.5%；
其他收入4092万元，完成年预算117.9%，比上年增收1574万元，增长62.5%。
2、财政支出执行情况
2005年全市财政总支出完成45324万元，比上年增支9109万元，增长25.2%。其中：上级批复2004年决算追加专款并结转至2005年支出38万元；上级专项拨款支出6819万元；本级财政安排支出38467 万元，完成年预算113.3%，比上年增支7447万元，增长24 %，与年初预算相比增支4517万元。本级财政安排的支出分项目情况是：
基建支出100万元，与预算持平；
农业支出1549万元，比预算增支429万元；
林业支出453万元，比预算增支249万元；
水利和气象支出149万元，比预算增支4万元；
工交部门事业费1762万元，比预算增支486万元；
流通部门事业费226万元，比预算增支31万元；
文体广播事业费1263万元，比预算增支470万元；
教育支出9540万元，比预算增支898万元；
科学支出57万元，比预算增支15万元；
医疗卫生支出1430万元，比预算增支158万元；
其他部门事业费1936万元，比预算减支23万元；
抚恤和社会福利救济1385万元，比预算增支3万元；
行政事业单位离退休支出3207万元，比预算减支17万元；
社保补助支出769万元，比预算增支127万元；
行政管理费5722万元，比预算增支442万元；
武警部队支出79万元，比预算增支51万元；
公检法司支出2864万元，比预算增支694万元；
城市维护费2700万元，比预算增支780万元；
政策性补贴支出222万元，比预算增支11万元；
专项支出1194万元，比预算减支156万元；
其他支出1860万元，比预算增支374万元。
年初预算安排的总预备费510万元主要用于了全市行政事业人员10月份统一晋档工资、教育系统增加人员和上年增人转正定级等增资支出，分别调整在上述支出项目中。增支主要因素：一是调入资金列支1322万元，二是增加新农村建设投入807万元，三是统一晋档、教育增人等增加支出495万元，四是增加工业园、文化艺术中心、康中新校区和政法系统建设支出573万元，五是上级增加缓解乡村困难补助增支647万元，六是医保经费超支和农村信用社、企业转制返税等等。
3、财政收支平衡情况
按照现行财政体制计算，2005年地方财政收入20048万元，加上级批复2004年决算追加专款38万元、上级专项拨款6819万元、税收返还收入2258万元和其他结算补助收入16104万元，加上调入资金1322万元，减去结算上解1260万元，可安排支出的资金总计45329万元，与财政总支出45324万元相抵，实现当年收支平衡，弥补以前年度滚存赤字5万元，以前年度滚存赤字余额408万元。
（二）基金预算执行情况
2005年全市基金地方收入完成1820万元，完成年预算162.2 %。其中：工交部门基金收入278万元，完成年预算152.7%，比上年增收154万元(2004年7月起纳入基金预算)，增长124.2 %；农业部门基金收入158万元，完成年预算131.7%，比上年增收158万元（上年未纳入基金预算管理）；土地有偿使用收入1378万元，完成年预算168 %，比上年增收203万元，增长17.3%；其他基金收入6万元，年初未列预算，比上年增收6万元。
2005年全市基金总支出2921万元，其中：上级专项拨款安排支出1030万元；本级安排基金支出1891万元，比预算增支851万元。本级基金支出具体项目是：1、工业交通部门基金支出208万元，比预算增支96万；农业部门基金支出104万元，比预算减支4万元；土地有偿使用支出1573万元，比预算增支753万元；其他部门基金支出6万元，比预算增支6万元。基金支出主要支出内容：一是拨付交通部门用于公路建设和维护；二是造林、育林；三是用于土地开发和城市建设；四是用于安置企业转制职工；五是用于残疾人就业保障。
2005年基金收入1820万元加上级专项拨款1030万元、基金结算补助195万元，合计收入3045万元，减去基金上解上级102万元和补缴上年上解22万元，本年可用基金总额2921万元，与基金总支出2921万元相抵，基金预算收支平衡。
以上数字是预算收支执行数，年度决算编成并经上级财政部门批复以后，会有一些变动，届时再向市人大常委会报告。
2005年能够顺利实现“
二、2006年财政预算草案
2006年全市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，按照市委、市政府的总体部署，落实科学发展观，着眼富民兴康，推动全民创业，做大做强财政蛋糕，坚持以人为本，加快公共财政体系建设，大力支持“三农”，统筹城乡发展，推进财政改革，规范财经秩序，提高财政运行效率。
根据上述指导思想， 2005年财政收支预算主要考虑了以下三条原则：一是财政收入的安排要积极稳妥；二是财政支出的安排要统筹兼顾，突出重点，保障基本支出，加大经济发展投入；三是量入为出，量力而行，确保收支平衡。
（一）一般预算收支安排
1、财政收入预算
全市财政总收入计划安排34500万元，比上年预算数增加7500万元，增长27.8%，比上年决算数增加3417万元，增长11%。其中：国税部门计划13950万元，比上年预算数增加5450万元，增长64.1%，比上年完成数增加2024万元，增长17%；地税部门计划13800万元，比上年预算数增加800万元，增长6.2%，比上年完成数增加1198万元，增长9.5%；财政部门计划6750万元，比上年预算数增加1250万元，增长22.7 %，比上年完成数增加195万元，增长3%。按分税制体制计算，地方财政收入计划安排21650万元，比上年预算数增加2645万元，增长13.9%，比上年决算数增加1602万元，增长8%。地方财政收入分项目的安排情况是：
工商税收14022万元，比上年预算数增加905万元，增长6.9 %，比上年决算数增加1272万元，增长10%。
农业税收1130万元，比上年预算数增加450万元，增长66.2%，比上年决算数增加8万元，增长0.7 %。
企业收入878万元，比上年预算数增加490万元，增长126.3 %，比上年决算数增加135万元，增长18.2%。
专项收入1600万元，比上年预算数增加250万元，增长18.5 %，比上年决算数增加259万元，增长19.3%。
其他收入4020万元，比上年预算数增加550万元，增长15.9%，比上年决算数减少72万元，下降1.8%，主要是罚没收入减收。
2、财政支出预算
全市本级财政安排的支出计划为37920万元，比上年预算数增加3970万元，分项目支出计划安排情况是：
基建支出100万元，与上年预算数持平。
农业支出1560万元，比上年预算数增加440万元。
林业支出263万元，比上年预算数增加59万元。
水利和气象支出157万元，比上年预算数增加12万元。
工业交通等部门事业费1306万元，比上年预算数增加30万元。
流通部门事业费212万元，比上年预算数增加17万元。
文体广播事业费1370万元，比上年预算数增加577万元，主要是社会抚养费纳入预算管理相应增加支出安排。
教育支出9966万元，比上年预算数增加1324万元。
科学支出46万元，比上年预算数增加4万元。
医疗卫生支出1499万元，比上年预算数增加227万元。
其他部门事业费1962万元，比上年预算数增加3万元。
抚恤和社会福利救济1659万元，比上年预算数增加277万元。
行政管理费5531万元，比上年预算数增加251万元。
武装警察部队支出33万元，比上年预算数增加6万元。
公检法司支出2199万元，比上年预算数增加29万元。
城市维护费2074万元，比上年预算数增加154万元。
政策性补贴支出211万元，与上年预算数持平。
专项支出1600万元，比上年预算数增加250万元。
其他支出1710万元，比上年预算数增加224万元。
社会保障补助支出436万元，比上年预算数减少206万元，主要是失业基金配套减少安排。
行政事业单位离退休经费3516万元，比上年预算数增加292万元。
总预备费510万元，与上年预算数持平。
以上仅是个初步安排，支出预算在编制部门预算和项目预算过程中，支出项目之间会有适当变动，届时再报送人大备案。
3、财政收支平衡
按现行财政体制计算，2006年可用财力37920万元，其中：地方财政收入21650万元，税收返还收入2334万元，转移支付及各项结算补助15705万元，减去上解上级支出1769万元。可用财力与安排的支出相抵，财政收支平衡。
（二）基金预算收支安排
全市基金地方收入预算安排1260万元，比上年预算数增加138万元，增长12.3%，比上年完成数减少560万元，下降30.8%。其中：工业交通部门基金收入280万元，比上年预算数增加98万元，增长53.8%，比上年完成数增加2万元；农业部门基金收入160万元，比上年预算数增加40万元，增长33.3%，比上年完成数增加2万元；土地有偿使用收入820万元，与上年预算数持平，比上年完成数减收558万元（主要是转制企业以及新增建设用地减收），下降40.5 %。
全市基金预算本级支出预算安排1158万元，比上年预算数增加130万元，增长14%，比上年完成数减少733万元，下降38.8 %。其中：工业交通部门基金支出210万元，比上年预算数增加98万元，比上年完成数增加2万元；农业部门基金支出128万元，比上年预算数增加32万元，增长33.3%，比上年完成数增支24万元；土地有偿使用支出820万元，与上年预算数持平，比上年完成数减支753万元，下降47.9 %。
2006年全市基金预算地方收入1260万元，减去上解支出102万元后与安排本级基金支出1158万元相抵，收支平衡。
三、2006年财政工作安排
2006年是实施“十一五”计划的第一年，也是我市实施“对接融入”战略、加快建设新南康的关键一年，做好今年的财政工作、确保完成全年预算任务，具有十分重要的意义。
今年财政工作的总体要求是：坚持一个中心，抓住两个重点，深化三项改革，强化四项管理，注重五个提高。
（一）坚持一个中心，大力支持经济发展，保持财政收入稳定增长
坚持发展这个中心，大力培植财源，发展经济，做大做强财政“蛋糕”。一是着力培植财政增长点。积极运用好支持工业园区和开放型经济发展的政策措施，进一步提升工业园区集约化水平和财税贡献率，通过多种财政政策手段促进经济结构的优化和经济增长方式的转变，构建起经济自主增长的长效机制。完善支持全民创业的财政政策，充分发挥担保、贴息等财政杠杆作用，着力支持和推动全民创业。进一步创新发展动力机制，扶持企业做大做强。二是确保支持经济发展资金的落实。继续安排工业发展、招商引资农村产业化经营等经济发展资金，促进经济加快发展。三是大力组织财政收入。深化收入征管改革，不断完善税收信息化征收管理，增强征管效能；进一步加强重点税收征管，不断完善家俱等“十三”行业的征管办法；继续加强契税征管，保持稳定增长；加大对漏征漏管户的稽查力度，切实做到应收尽收。
（二）抓住两个重点，优化支出结构，保障各项支出落实到位
1、抓住统筹城乡发展这个重点，大力推进新型城镇化和新农村建设。一是继续加大城市基础设施建设投入。积极支持完善市政配套建设，妥善安排泰康路规划改造、艺术中心、迎宾馆、城市垃圾卫生填埋场等建设资金，增加公共绿地建设和管理支出，促进城市面貌新变化；二是大力支持新农村建设。加大资金投入，不断改善农村交通条件，科学合理地实施村镇规划建设，加大农村改水、改厕力度，加快沼气的推广使用，大力改善农民生产生活条件。增加粮食直补资金，提高补贴标准，继续安排农机购置补贴，大力支持粮食生产。继续实施好病险水库加固工程，支持农业基础设施建设，提高农业综合生产能力。
2、抓住维护和发展人民群众根本利益要求这个重点，促进南康和谐发展。一是切实保障教育事业发展。增加教育投入，继续向家庭贫困的农村中小学生免费提供教科书、免学杂费，并对家庭贫困的农村中小学寄宿学生补助生活费，加大农村中小学校舍维修改造资金投入并完善资金保障新机制，落实好农村中小学课桌椅更新和饮用水及公厕建设资金，促进教育办学条件的不断改善；二是完善城乡社会救助体系，确保困难群众的基本生活。进一步完善城乡居民最低保障制度，实现动态管理下的应保尽保。建立灾害应急体系和灾民救济制度，完善灾害管理投入和重大灾害救助资金快速拨付机制；三是保障公务员职级工资制度改革和事业单位收入分配制度改革的支出需要；四是大力支持科技进步。逐步增加对弘扬科学精神、传播科学思想、普及科学知识、推广科学技术方面的投入，促进自然科学和社会科学普及事业的发展；五是确保维护社会稳定支出需要。妥善安排办案、装备等经费，保障政法部门正常工作和应急需要，支持基层政法建设，促进社会稳定。
（三）深化三项改革，创新理财方式，提高科学管理能力
一是加大部门预算改革力度。在市计生委、交通局、规划局、疾控中心、森林公安分局等五部门预算编制试点的基础上，进一步扩大编制部门预算的范围，开展支出定额调查，完善部门预算编制方法，逐步实现预算管理的公平、透明与规范。
二是进一步完善市乡财政体制。切实落实“财力下移、缺口上移”的要求，加大乡镇保障力度，确保基层政权稳定运行。同时，坚持激励和约束相结合，完善奖励机制，激发乡镇经济发展活力，促进乡镇经济既快又好地发展。
三是进一步完善政府采购管理制度改革。进一步规范政府采购行为，不断扩大采购规模；完善协议和定点采购办法，建立政府采购信息网络，实现网络管理和网上采购；积极开展政府采购工作人员培训工作，进一步提高政府采购工作人员的业务素质；大力推进政府采购区域联动工作，提高政府采购工作效率。
（四）强化四项管理，完善监督机制，促进财经秩序好转
1、强化“收支两条线”管理。清理整顿收费基金，坚决纠正和查处各种乱收费，加大将非税收入“收支两条线”管理范围的工作力度，建立健全非税收入征管体系，规范非税收入收缴程序。
2、强化国有资产管理。推进行政事业单位国有资产信息化建设，逐步建立行政事业单位国有资产数据库和资产清查制度，确保国有资产安全和有效使用。
3、强化部门财务管理。稳妥推进会计集中核算，规范各类津贴补贴发放。
4、强化会计管理。深入开展会计职业道德教育和诚信建设，逐步形成会计职业道德体系；完善会计职业准入和退出机制，建立科学的、社会化的会计人才评价机制；完善会计人员继续教育制度，全面提高会计人员素质。
（五）注重五个提高，狠抓质量，促进财政运行良性循环
注重提高财政收入质量。通过发展经济，加强征管，保持税性收入占财政总收入的合理比重并逐年提高，在严格按规定征缴非税收入和应收尽收的前提下，逐步减缓其他收入的增长速度。
注重提高财政支出效益。加大项目资金监管力度，严格按照各类专项资金管理办法申报、审核和拨付资金，确保专款专用；加强工程预决算审查工作，规范建设单位基建财务行为，节约财政资金；积极研究财政资金绩效考核办法，提高资金使用效益。
注重提高财政监督质量。以创新方式为动力，以依法行政为保障 ，健全业务监督与专业监督相结合的财政监督运转机制，全面提升财政监督层次与能力，努力实现财政监督规范化、法制化、科学化。
注重提高财政防风险能力。逐步建立健全偿债机制和债务约束评估机制，充分考虑财政承受能力，优化债务结构，杜绝发生新的不良债务，防范和化解债务风险。
注重提高财政干部队伍的综合素质。一是加强培训，不断提高干部队伍的理论和业务水平。积极建立具有财政特色、富有创新和活力的干部教育机制，加快形成多层次、多渠道、全方位的干部教育培训格局；二是加强制度建设。完善约束机制，规范工作行为，提高工作效率；三是加强作风建设。坚持不懈地以保持共产党员先进性教育为动力，丰富“八项服务承诺”内涵并深入践行，以新的作为，新的成效，显现财政系统转变作风的效果。
各位代表，面临今年财政发展的机遇和挑战，我们将坚定信心，努力做好工作。让我们高举邓小平理论和“三个代表”重要思想伟大旗帜，在市委、市政府的领导和市人大、市政协的监督支持下，开拓创新，扎实工作，为园满完成今年的财政预算任务而努力！
