赣州市南康区十八塘乡人民政府2020年度部门决算
目 录
第一部分 赣州市南康区十八塘乡人民政府概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 赣州市南康区十八塘乡人民政府概况
一、部门主要职能
赣州市南康区十八塘乡人民政府是主管政府工作的区政府组成部门，主要职责是：
（一）宣传贯彻执行党和国家的路线、方针、政策以及区委、区政府的决议、决定；
（二）依照区委、区政府授权，领导和管理本辖区政治、经济、文化、教育和卫生等各项事业；
（三）按照管理权限，负责协调、督促、检查本辖区的机关、企事业单位认真执行国家有关城市建设、规划和管理的法律、法规；
（四）依法指导、协调各村（社区）民委员会工作，负责本辖区最低生活保障、扶贫、民族宗教、老龄、残联、殡葬和社团等服务工作；
（五）组织实施区街居经济、城市公益事业的发展规划和计划；负责本级财政工作，协调税费征收、管理工作；
（六）负责本辖区计划生育和人口（流动人口）管理工作；
（七）负责本辖区社会治安综合治理工作；
（八）搞好待业人员管理、劳动就业推荐，组织社会救助，做好社会保障工作；
（九）接待群众来信来访事项，反映群众的意见和要求；
（十）配合有关部门做好防汛、防火、防灾、抢险救灾工作。
（十一）负责党的基层组织建设、街居党的纪律检查和行政监察工作，开展精神文明创建活动和科普活动。
（十二）负责本办事处人民武装部工作，组织年度征兵、预备役登记、民兵整组、训练和国防知识教育等工作，做好“双拥”工作。
（十三）办理区委、区政府交办的其他事项。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：赣州市南康区十八塘乡人民政府。
本部门2019年年末编制人数69人，其中行政编制29人，事业编制40人；年末实有人数68人，其中在职人员42人，退休人员26人。
第二部分 2020年度部门决算表
详见附件。
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计 1837.00万元，其中年初结转和结余130.94万元，较2019年2255.28减少418.28万元，下降18.55%；本年收入合计 1706.06万元，较2019增加556.05万元，增长48.35 %，主要原因是：财政拨款收入增加，其中主要是其他资金收入增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入1176.06万元，占100.00%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计 1837.00万元，其中本年支出合计1668.21万元，较2019年增加418.37万元，增长33.47 %，主要原因是：公共服务支出增加；年末结转和结余168.79万元，较2019年减少836.65万元，下降83.21 %，主要原因是：本年度公共服务支出增加，预算执行效率和成效提高。
本年支出的具体构成为：基本支出1668.21万元，占100.00%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为1076.42万元，决算数为1668.21万元，完成年初预算的154.98%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为500.08万元，决算数为784.53万元，完成年初预算的156.88%。
（二）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为57.81万元，决算数为57.81万元，完成年初预算的100.00%。
（三）社会保障和就业支出年初预算数为62.31万元，决算数为48.77万元，完成年初预算的78.26%。
（四）卫生健康支出年初预算数为30.99万元，决算数为19.91万元，完成年初预算的64.25%。
（五）农林水支出年初预算数为342.20万元，决算数为393.02万元，完成年初预算的114.85%。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出1668.21万元，其中：
（一）工资福利支出936.66万元，较2019年增加466.43万元，增长99.19 %，主要原因是：人员增加，以及工资的正常调增，本部门绩效考核获奖增多。
（二）商品和服务支出359.46万元，较2019年增加48.85万元，增长15.73 %，主要原因是：公共服务支出增加。
（三）对个人和家庭补助支出347.10万元，较2019年减少121.9 万元，下降25.99 %，主要原因是：账务处理的调整。
（四）资本性支出24.99万元，较2019年增加24.99万元，增长100.00 %，主要原因是：本年度本部门采购了一辆公车。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为59.6万元，决算数为51.12万元，完成预算的 85.77%，决算数较2019年增加12.99万元，增长34.07 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为 0 万元，完成预算的100.00 %，决算数较2019年持平，主要原因是本部门近年无因公出国业务。
（二）公务接待费支出年初预算数为26.10万元，决算数为 19.80万元，完成预算的75.86%，决算数较2019年减少4.95 万元，下降2.00%，主要原因是严格控制公务接待支出。决算数较年初预算数减少的主要原因是：按要求压减公务接待支出。全年国内公务接待490批，累计接待2475人次。
（三）公务用车购置及运行维护费支出31.32万元，其中公务用车购置年初预算数为20.00万元，决算数为17.95万元，完成预算的89.75%，决算数较2019年增加17.95万元，增长100.00%，主要原因是全年购置公务用车1辆，去年未采购。决算数较年初预算数减少的主要原因是：按要求采购标准配置公车。公务用车运行维护费支出年初预算数为13.5万元，决算数为 13.37万元，完成预算的99.04%，决算数较2019年减少0.0031万元，下降0.02 %，主要原因是严格控制公务用车运行和维护支出，年末公务用车保有2辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：按要求压减公务用车运行和维护支出。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出384.45万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加73.84 万元，增长23.77%，主要原因是：办公设施设备购置经费增加，人员编制数量增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额17.95万元，其中：政府采购货物支出17.95万元。
八、国有资产占用情况说明
截止2020年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是垃圾清运车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
1、部门整体支出绩效评价主要来源：
一是乡人民政府2020年年初工作计划和2020年度工作总结；二是乡人民政府2020年度部门预算和2020年度部门决算。
2、绩效评价整体结果：总体得分94.73分。
（二）部门整体支出绩效实现情况
从经济性情况分析看，预算资金覆盖各个需求方面，“三公”经费预算没有超过上年预算安排。2020年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。
从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。预算公用经费及村级办公经费没有拨付到位，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。
从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。
从可持续性分析看，我乡人口多，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新开发油茶、水稻种植等扶贫产业项目，改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。
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部门整体支出绩效评价指标体系评分表 |
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一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
四级指标 |
评分标准 |
评分依据及简要说明 |
得分 |
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履职效能（35分） |
工作目标（5分） |
目标设定（4分） |
目标依据充分性（2分） |
①是否依据法律法规、社会经济发展的总体规划设定；②是否符合部门“三定”方案确定的部门工作职责；③是否符合部门制定的中长期规划及年度工作计划；④是否具有科学性和前瞻性。每项达到目标值得0.5分。 |
科学制定合法合规、有前瞻性的工作计划和部门职责 |
2 |
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工作目标合理性（2分） |
①是否符合客观实际是否可实现、可完成；②是否将部门整体的工作目标细化分解，使其为可衡量、可比较。每项达到目标值得1分。 |
工作目标细化合理、符合实际、可衡量比较 |
2 |
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目标管理（1分） |
目标管理有效性（1分） |
①是否有对目标进行责任分解的相关工作机制；②目标管理工作机制是否科学、合理，是否能有效保障目标执行和落地。每项达到目标值得0.5分。 |
目标管理分解科学、合理、能落地 |
1 |
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整体工作（15分） |
整体工作完成（15分） |
总体工作完成率（15分） |
总体工作完成率=单位年度工作要点已完成的数量/单位年度工作要点工作总数量；得分=指标实际完成值×15。 |
已完成 |
15 |
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重点工作（15分） |
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负责组织和管理财政收入和支出，编制财政收支预决算，负责实施预算绩效管理 |
15 |
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管理效率（52分） |
预算管理（25分） |
预算编制（6分） |
预算编制完整性（4分） |
①收入预算编制是否足额，是否将所有部门预算收入全部编入收入预算；②支出预算编制是否科学，是否是按人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目分别编制。③是否所有财政性资金及其配套资金采购货物、工程和服务支出编制了政府采购预算。④三公经费预算编制只减不增。每项达到目标值得1分。 |
足额编制收入预算；人员经费按标准、日常公用经费按定额、专项经费按项目；三公经费预算编制只减不增 |
3 |
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预算科目设置合理性（2分） |
①功能科目编制是否科学合理，编制到“项”；②经济科目的编制是否科学合理，编排至“款”。每项达到目标值得1分。 |
功能科目和经济科目编制科学合理 |
2 |
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预算执行（16分） |
预算执行率（12分） |
预算执行率=（预算执行数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×12。其中，预算执行数指部门本年度实际执行的预算数；预算数指财政部门批复的本年度部门的预算数。 |
预算执行率为97.78% |
11.73 |
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预算调整率（2分） |
预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。得分=指标实际完成值×2。预算调整数：部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。比率等于0，得满分；比率在0%-10%之间的，得1.5分；比率在10%-20%之间的，得1分；比率在20%-30%之间的，得0.5分；比率大于30%，得0分。 |
无预算调整 |
2 |
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结转结余变动率（2分） |
结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%；比率小于等于0，得2分；比率大于0，得0分。 |
比率大于0 |
0 |
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部门决算（1分） |
部门决算编报质量（1分） |
①是否按照相关编审要求报送；②部门决算编报的单位范围和资金范围是否符合相关要求。每项达到目标值得0.5分。 |
按要求编制部门决算 |
1 |
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预算改革（2分） |
三年滚动财政规划（1分） |
按文件规定编制了本部门（单位）中期财政规划得1分。 |
已编制中期财政规划 |
1 |
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政府部门财务报告（1分） |
按文件规定编制了政府部门财务报告得1分。 |
按规定编制了政府部门财务报告 |
1 |
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收支管理（5分） |
收入管理（2分） |
收入管理规范性（2分） |
财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、下属单位上缴收入、经营收入及其他收入管理是否符合财务规定。达到目标值得2分。 |
收入管理规范 |
2 |
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支出管理（3分） |
支出管理规范性（2分） |
基本支出和项目支出是否符合财务规定及相关制度办法的有关规定。达到目标值得2分。 |
基本支出和项目支出符合财务规定及相关制度办法的有关规定 |
2 |
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重点支出结构合理性（1分） |
重点项目支出是否合理（重点支出保障率=（重点项目支出/项目总支出）×100%）；得分=指标实际完成值×1。 |
重点项目支出合理 |
1 |
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管理效率（52分） |
财务管理（6分） |
制度完备（1.5分） |
财务管理制度的完备性（1.5分） |
①资金的拨付和使用是否有比较完整的审批程序和手续；②财务核算符合财经法规和财务管理制度及专项资金管理有关规定；③部门基础数据信息和会计信息资料的真实性、完整性、准确性，能否对预算管理工作起到很好的支撑作用。每项达到目标值得0.5分。 |
财务管理制度完备 |
1.5 |
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采购管理（2分） |
政府采购执行率（2分） |
政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
未按要求编制政府采购预算 |
0 |
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内部控制（2.5分） |
内控制度有效性（2.5分） |
①预算业务控制：单位是否建立健全预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度；②收支业务控制：单位是否建立健全收入、支出内部管理制度；③政府采购业务控制：单位是否建立健全政府采购预算与计划管理、政府采购活动管理、验收管理等政府采购内部管理制度；④资产控制：单位是否建立健全资产内部管理制度；上述每项达到目标值得0.5分。⑤上述内部控制管理制度是否执行到位有效。达到目标值得0.5分。 |
预算业务控制、收支业务控制、政府采购业务控制、资产控制设置合理，执行有效 |
2.5 |
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资产管理（4分） |
规范管理（2分） |
资产管理规范性（2分） |
①资产保存是否完整，是否定期对固定资产进行清查，是否有因管理不当发生严重资产损失和丢失的情况；②是否存在超标准配置资产；③资产使用是否规范，是否存在未经批准擅自出租、出借资产行为；④资产处置是否规范，是否存在不按要求进行报批或资产不公开处置行为。达到目标值得0.5分。 |
资产保存完整、不存在超标准配置资产、资产使用规范、资产处置规范 |
2 |
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有效使用（2分） |
部门固定资产利用率（2分） |
部门固定资产利用率=（部门实际在用固定资产总额/部门所有固定资产总额）×100%；得分=指标实际完成值×2。 |
固定资产充分使用 |
2 |
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成本控制（12分） |
机构运转成本调控（12分） |
一般性支出变动率（5分） |
一般性支出变动率=[（本年度一般性支出-上年度一般性支出） /本年度一般性支出]×100%；比率小于等于0，得5分；比率大于0，得0分。 |
一般性支出变动率小于0 |
5 |
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人均公用经费变动率（3分） |
人均公用经费变动率=[（本年度人均公用经费-上年度人均公用经费） /上年度人均公用经费]×100%；比率小于等于0，得3分；比率大于0，得0分。 |
人均公用经费变动率小于0 |
3 |
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“三公经费”变动率（4分） |
“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额） /上年度“三公经费”总额]×100%；比率小于等于0，得4分；比率大于0，得0分。 |
“三公经费”变动率小于0 |
4 |
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服务满意（8分） |
服务对象满意 |
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满意 |
8 |
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利益相关方满意 |
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满意 |
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可持续性（5分） |
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可持续 |
5 |
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减分项 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
监督检查、审计、绩效评价中发现的问题 |
在市级以上组织的监督检查、审计、绩效评价中发现部门资金管理方面存在问题或项目绩效目标未达成的，一个问题扣1分，不重复扣分。 |
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无 |
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总分 |
94.73 |
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第四部分 名词解释
名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必需予以说明。
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
