目 录
第一部分 赣州市南康区审计局部门概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2017年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 赣州市南康区审计局部门概况
一、部门主要职能
第一部分 赣州市南康区审计局概况
一、部门主要职责
赣州市南康区审计局是负责全区审计监督工作的区政府组成部门，主要职责是：
（一）贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规。
（二）向区政府、赣州市审计局报告审计工作和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。
（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1、区本级预算执行情况和其他财政收支情况审计。
2、区直各部门、事业单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支审计。
3、下级政府预算的执行情况和决算审计。
4、国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益状况审计。
5、区属国有金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况审计。
6、区政府部门管理的和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支审计。
7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计。
8、政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算审计。
9、审计署、省审计厅、赣州市审计局授权的中央、省、市（地）驻区部门及其企业、事业单位财务收支审计。
10、向本级人民政府和上一级审计机关提交市本级预算执行情况的审计结果报告；受本级政府委托向本级人大常委会提出本级预算执行情况的其他财政收支审计工作报告。
11、审计机关按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。
12、指导与监督内部审计；监督社会审计组织的审计业务质量。
13、承办区政府和审计署、省审计厅、赣州市审计局交办的其他事项。
14、其他法律法规规定应由区审计局进行的审计。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，即局本级。
本部门2017年年末编制人数28人，其中：行政编制18人、全额事业编制10人。年末实有人数26人，其中行政人员17人、全额事业9人。年末退休人员17人。
第二部分 2017年度部门决算表
详见附件
第三部分 2017年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2017年度收入总计700.79万元，其中年初结转和结余107.59万元，较2016年减少135.78万元，下降55.79 %；主要原因：2016年度开始优先使用上年结转结余资金，使财政资金流转加快，减少年底结转结余。本年收入合计593.21万元，较2016年增加155.21万元，增长35.4%；主要原因：人员增加，上级经费补助增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入591.72万元，占84.4%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入1.49万元，占0.21%。
二、支出决算情况说明
本部门2017年度支出总计700.79万元，其中本年支出合计551.34万元，较2016年减少22.44万元，下降3.91%；年末结转和结余149.45万元，较2016年增41.86万元，增长38.91%。
本年支出的具体构成为：基本支出551.34万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2017年度财政拨款本年支出年初预算数为568.27万元，决算数为538万元，完成年初预算的94.67%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为516.51万元，决算数为489.97万元，完成年初预算的94.86%。
（二）社会保障和就业支出年初预算数35.7万元，决算数为33.25万元，完成年初预算的93.13 %。
（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算数为16.06万元，决算数为14.77万元，完成年初预算的91.97 %。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共预算财政拨款基本支出538万元，其中：
（一）工资福利支出394.1万元，较2016年增加60.54万元，增长18.15 %，主要原因是：人员增加。
（二）商品和服务支出124.85万元，较2016年减少47.77万元，下降27.67%，主要原因是：严格执行八项规定，从严从紧控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。
（三）对个人和家庭补助支出7.4万元，较2016年减少54.4万元，下降88 %，主要原因是：退休人员工资由区社保局直接发放。
（四）其他资本性支出11.64万元，较2016年增加5.84万元，增长100.69%，主要原因是：人员增加。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为20万元，决算数为7.29万元，完成预算的36.45%，决算数较2016年减少11.68万元，下降61.57%。其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0 万元，完成预算的0%，决算数较2016年无变化。
（二）公务接待费支出年初预算数为20万元，决算数为7.29万元，完成预算的 36.45%，决算数较2016年减少11.68万元，下降61.57%。主要原因是：严格执行八项规定，从严从紧控制公务接待性支出。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2016年无变化。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2016年无变化。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2017年度机关运行经费支出136.49万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2016年减少41.93万元，下降23.5%，主要原因是：严格执行八项规定，从严从紧控制“三公”经费、会议费、培训费等一般性支出。
七、政府采购支出情况说明
本部门2017年度政府采购支出总额11.64万元，其中：政府采购货物支出11.64万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。
八、国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级以上领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
九、预算绩效情况说明
2017年本部门积极开展预算绩效评价工作，严格按照财经法规和相关制度使用资金，加强资金绩效管理。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
