赣州市南康区审计局2020年度部门决算
目 录
第一部分 赣州市南康区审计局概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、国有资产占用情况表
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
情况说明
六、机关运行经费支出情况说明
七、政府采购支出情况说明
八、国有资产占用情况说明
九、预算绩效情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 赣州市南康区审计局概况
一、部门主要职能
赣州市南康区审计局是负责全区审计监督工作的区政府组成部门，主要职责是：
（一）贯彻执行审计工作的方针、政策和法律法规。
（二）向区政府、赣州市审计局报告审计工作和向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规，宏观调控措施的建议。
（三）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接进行下列审计：
1、区本级预算执行情况和其他财政收支情况审计。
2、区直各部门、事业单位和使用财政资金的其他事业组织的财务收支审计。
3、下级政府预算的执行情况和决算审计。
4、国有企业和国有控股企业的财务收支及资产、负债、损益状况审计。
5、区属国有金融机构的资产、负债和损益情况，以及非银行金融机构的财务收支及资产、负债、损益状况审计。
6、区政府部门管理的和受区政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支审计。
7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支审计。
8、政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算审计。
9、审计署、省审计厅、赣州市审计局授权的中央、省、市（地）驻区部门及其企业、事业单位财务收支审计。
10、向本级人民政府和上一级审计机关提交市本级预算执行情况的审计结果报告；受本级政府委托向本级人大常委会提出本级预算执行情况的其他财政收支审计工作报告。
11、审计机关按照国家有关规定，对国家机关和依法属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况。
12、指导与监督内部审计；监督社会审计组织的审计业务质量。
13、承办区政府和审计署、省审计厅、赣州市审计局交办的其他事项。
14、其他法律法规规定应由区审计局进行的审计。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：局本级。
本部门2020年年末编制人数28人，其中行政编制18 人，事业编制10 人；年末实有人数47人，其中在职人员29人，离休人员0人，退休人员18人；年末学生人数0人。
第二部分 2020年度部门决算表
详见附件:
赣州市南康区审计局
第三部分 2020年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2020年度收入总计 894.08 万元，其中年初结转和结余 85.21万元，较2019年增加 85.11 万元，增长 10.52 %；本年收入合计 808.87 万元，较2019年增加 148.14 万元，增长 22.42 %，主要原因是：财政拨款收入等增加。
本年收入的具体构成为：财政拨款收入 762.32 万元，占94.25%；其他收入 46.55 万元，占5.75%。
二、支出决算情况说明
本部门2020年度支出总计 894.08 万元，其中本年支出合计 768.24 万元，较2019年增加 66.17 万元，增长 9.42 %，主要原因是：专项审计支出增加，机关运行成本增加；年末结转和结余 125.84 万元，较2019年增加 18.96 万元，增长 17.74%，主要原因是：本年财政收入增加。
本年支出的具体构成为：基本支出 766.92 万元，占 99.83%；项目支出 1.32 万元，占 0.17 %。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2020年度财政拨款本年支出年初预算数为 636.05 万元，决算数为 717.61 万元，完成年初预算的112.82%。其中：
（一）一般公共服务支出年初预算数为 568.80 万元，决算数为 660.68 万元，完成年初预算的116.15%，主要原因是：专项审计支出增加，机关运行成本增加。
（二）社会保障和就业支出年初预算数为 67.25 万元，决算数为37.69万元，完成年初预算的56.04%。主要原因是：行政事业单位会计科目调整。
（三）卫生健康支出年初预算数为 0 万元，决算数为17.92万元，完成年初预算的 0 %。主要原因是：行政事业单位会计科目调整。
（四）其他支出年初预算数为0万元，决算数为 1.32 万元，完成年初预算的0%。主要原因是：行政事业单位会计科目调整。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款基本支出 716.29 万元，其中：
（一）工资福利支出 543.82 万元，较2019年增加 52.83万元，增长10.76%，主要原因是：人员增加，机关运行成本增加。
（二）商品和服务支出 124.94 万元，较2019年增加 6.73万元，增长5.69%，主要原因是：人员增加，机关运行成本增加：。
（三）对个人和家庭补助支出 25.08 万元，较2019年增加20.61万元，增长461.07 %，主要原因是：2020年有退休人员去世，发放一次性死亡抚恤金17.03万元。
（四）资本性支出 6.15 万元，较2019年减少 6.28 万元，下降 50.52%，主要原因是：严格执行中央八项规定、落实过紧日子要求等有关精神。
（五）其他支出 16.3 万元，较2019年增加16.3万元，主要原因是行政事业单位会计科目调整。
五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 5 万元，决算数为 3.09 万元，完成预算的61.8%，决算数较2019年减少 0.78 万元，下降20.16 %，其中：
（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的 0%，决算数较2019年无变化。
（二）公务接待费支出年初预算数为 5 万元，决算数为 3.09 万元，完成预算的 61.8%，决算数较2019年减少 0.78 万元，下降20.16 %，主要原因是严格执行中央八项规定、厉行节约反对浪费等有关精神，缩减公务接待费用。决算数较年初预算数减少的主要原因是：2020年严格落实中央过紧日子要求压减公务接待费支出。全年国内公务接待38批，累计接待357人次，主要为：业务联系、招商引资等公务接待。
（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年无变化；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2019年无变化。
六、机关运行经费支出情况说明
本部门2020年度机关运行经费支出 147.39 万元，较上年决算数增加 16.75 万元，增长12.82 %，主要原因是：资产运行维护支出增加。
七、政府采购支出情况说明
本部门2020年度政府采购支出总额 12.7万元，其中：政府采购货物支出9.7万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出3万元。
八、国有资产占用情况说明
截止2020年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。本单位现无公车。
九、预算绩效情况说明
（一）绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金100万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。
本部门组织对2020年度纳入部门预算的“基建预决算审计中心专项经费”项目支出全面开展了绩效自评，涉及一般公共预算支出100万元。从自评情况看，项目资金安排能满足完成目标任务的要求，工作任务完成情况良好，预算支出的产出效果明显，所有项目均达到了预期绩效目标。
（二）部门决算中项目绩效自评结果。
我部门今年在部门决算中反映“基建预决算审计中心专项经费”项目绩效自评结果。
项目绩效自评总体综述：根据年初设定的绩效目标，“基建预决算审计中心专项经费”项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是为审计人员进行项目审计工作提供经费保障；二是有利于推进审项目工作有效开展。发现的问题及原因专项审计任务多，预算编制精准度还有待提高。下一步改进措施：科学编制预算和支出计划。
（三）部门评价项目绩效评价结果。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）
五、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。
六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
七、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。
八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。
十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
十二、“三公”经费：指各部门因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。
