南康区文学艺术界联合会2022年度部门决算

第一部分  区文联部门概况

    一、部门主要职能

南康区文联是区委领导下的群团组织。主要职能是“联络、协调、管理、服务”全区广大文学艺术工作者，搭建党和政府联系文艺工作者的桥梁和纽带，团结和组织全区文艺工作者，繁荣社会主义文艺创作，发现和培养文艺新人，组织正确的文艺评论，开展文艺交流，为建设社会主义精神文明服务。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：赣州市南康区文学艺术界联合会。

    本部门2022年年末实有人数2人，其中在职人员0人，离休人员0人，退休人员0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员2人；年末学生人数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员2人。

第二部分  2022年度部门决算表

(详见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2022年度收入总计24.85万元，其中年初结转和结余4.57万元，较2021年减少41.86万元，下降90.16%；本年收入合计20.28万元，较2021年增加2.34万元，增长13.04 %，主要原因是：一般公共预算财政拨款收入增加。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入20.28万元，占81.61%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2022年度支出总计24.85万元，其中本年支出合计24.85万元，较2021年减少34.95万元，下降58.44%，主要原因是：财政拨款数量减少；年末结转和结余0万元，较2021年减少4.57万元，下降100%，主要原因是：项目结余资金减少。

本年支出的具体构成为：基本支出24.85万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0 万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2022年度财政拨款本年支出年初预算数为34.41万元，决算数为20.28万元，完成年初预算的58.94%。其中：

（一）2022年一般公共预算财政拨款19.49万元，决算数为19.49万元，完成年初预算的100%。

（二）卫生健康支出年初预算数为0.79万元，决算数为0.79万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出20.28万元，其中：

（一）工资福利支出8.06万元，较2021年减少5.27万元，下降39.53 %，主要原因是：一位聘用人员离职。

（二）商品和服务支出9.89万元，较2021年减少27.11万元，下降73.27%，主要原因是：因主要领导调离本单位，5月至8月没有主要领导主持工作，开展活动减少，支出相应减少，剩余资金9月中旬被财政收回。

（三）对个人和家庭补助支出0.3万元，较2021年减少 0.74万元，下降71.15%，主要原因是：一位聘用人员离职。

（四）资本性支出2.02万元，较2021年减少2.16万元，下降51.67%，主要原因是：资本性支出减少。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明本部门2022年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数为1.5万元，决算数为0.2万元，完成全年预算的13.33%，决算数较2021年减少1.07万元，下降84.25%，其中：

（一）因公出国（境）支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的0%，决算数较2021年减少0万元，下降100 %，主要原因是未发生因公出国（境）支出。决算数较全年预算数减少的主要原因是：单位无人员出国出境。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务接待费支出全年预算数为1.5万元，决算数为  0.2万元，完成全年预算的13.33%，决算数较2021年减少1.07万元，下降84.25%，主要原因是公务接待人数减少。决算数较全年预算数减少的主要原因是：公务接待人数减少。全年国内公务接待3批，累计接待23人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021年减少0万元，下降100%，主要原因是单位无公务用车，全年购置公务用车0辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：单位没有购置公务用车；公务用车运行维护费支出全年预算数为0万元，决算数为0万元，完成全年预算的100%，决算数较2021减少0万元，下降100%，主要原因是单位无公务用车，年末公务用车保有0 辆。决算数较全年预算数减少的主要原因是：单位无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明本部门2022年度机关运行经费支出16.48万元，较上年决算数减少24.7万元，降低60%，主要原因是：办公设施设备购置经费减少。

七、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。

八、国有资产占用情况说明

    截止2022年12月31日，本部门国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

九、预算绩效评价情况说明

    （一）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2022年度部门预算范围的二级项目7个全面开展绩效自评，共涉及资金23.84万元，占项目支出总额的71.38%。    

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  24.85万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位严格按照预算内进度规范开展各项费用支出，并制定了专项经费，并在日常开支中严格有效执行，确保资金使用规范化。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

为贯彻落实《赣州市南康区财政局关于开展2022年度绩效自评和部门评价工作的通知》，我单位按照“谁支出、谁自评原则”，并按照预算管理一体化系统中的模板格式撰写部门整体支出绩效自评报告，于2023年3月24日前上传加盖本部门印章的PDF文档至预算管理一体化系统提交财政审核。我单位按要求开展绩效目标编制、开展部门整体支出绩效自评，并及时报送相关自评材料。

一、当年部门预算及执行情况。

1.预算执行情况。我单位严格在预算内按进度规范开展各项费用支出。

2.预决算管理情况。制定了专项经费管理制度，并在日常开支中严格有效执行，确保资金使用规范化。同时，我单位按要求及时开展预决算信息公开工作。

3.单位财务管理情况。我单位委托会计公司代理记账，有效开展会计核算、资金管理、会计档案管理等工作。

二、部门整体支出绩效实现情况

我单位积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，部门整体支出管理水平得到提升。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析。

1.对于预算绩效管理的认识有待加强，单位预算绩效管理意识没有完全树立起来，导致绩效评价工作依据不足。

2.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，其合理性有待提高，预算执行力度还要进一步加强。

3.由于我单位人事管理及编制数少，致使没有长期专项负责单位财务的人员，同时财务会计不是专业人员，业务不太熟练，还需加强培训。

4. 因为领导变动，近半年没有主要领导主持工作，各项活动开展较少，支出相对减少。2022年其他资金预计收入为20万元，空头数过高，其他资金实际收入只有4.57万元，导致执行率偏差较大

（二）改进措施

绩效评价工作作为一项重要工作，针对以上存在的问题及整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1.争取增加编制人员，设置专人专项负责。加强对单位财务负责人业务知识的培训，提升其对绩效管理的认识，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

2.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强预算管理意识，严格按照相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性费用支出项目，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性。

3.建立目标明确的绩效管理计划。单位领导应高度重视绩效管理工作，结合单位实际情况，对绩效管理做出深入细致的规划，保证每个环节都有人负责。

4.9月份，主要领导已到位，连续开展了三次文艺创作活动。第一次活动时间为2022年9月15日，在文化艺术中心举办了“喜迎二十大，奋进新时代”“夜”来“乐”好--舞起来活动。第二次活动时间为2022年9月30日在文化馆四楼举办了“喜迎二十大，建功新时代”书画作品展。第三次活动时间为2022年10月28日在文化馆4楼举办了“庆祝二十大，书写新南康”诗词书法作品展活动。2023年其他资金预计收入根据实际情况制定。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

在部门评价结果完成后，及时将情况反馈给被评价单位，并明确整改时限，被评价单位应当及时按照要求反馈整改落实情况。部门评价结果作为本部门安排预算、完善政策和改进管理的重要依据。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（可结合部门实际收入情况举例说明）

五、其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等以外的各项收入。

六、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

七、年末结转和结余资金：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定的行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

十二、“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。